연금저축 vs IRP, 연말정산 세금 환급 제대로 받는 법 (2025년 최신)

 

이번 글에서는 

✔️ 연금저축 vs IRP의 구조 차이

✔️ 세액공제 혜택

✔️ 수령 방식 % 주의사항까지

한 번에 정리해봤다.

 

 

✅ 연금저축 VS IRP 한눈에 비교

구분	연금저축	IRP (개인형 퇴직연금)
가입 대상	누구나	근로자 + 자영업자 + 무직자 등
연간 납입한도	400만원	1,800만원 (퇴직자 포함)
세액공제 한도	16.5% (총 66만원)	16.% (총 297만원까지 가능)
수령 나이	만 55세 이후	만 55세 이후
중도해지 시	기타소득세 부과 (15.4%)	퇴직소득세 부과
출금 제한	자유롭게 해지 가능 (단 세금)	매우 제한적 (퇴직 목적 위주)

 

 

📌 둘 다 세액공제 혜택을 받으며 노후자금을 준비할 수 있지만, 

👉 성격은 꽤 다르다.

 

 

 

💸 세액공제는 얼마나 받을 수 있나요?

✅ 총 급여 5,500만원 이하 또는

✅ 종합소득 4,000만원 이하

 

👉 위 조건에 해당되면 세액공제율은 16.5%로 적용된다.

 

상품	최대 세액공제 혜택
연금저축 (400만원)	최대 66만원
IRP (700만원)	최대 115.5만원
합산 최대	700만원 납입 > 최대 115.5만원 절세 가능

 

 

 

📌 실제 사례 예시

30대 직장인 A씨

연간 총 급여: 4,800만원

연금저축에 300만원, IRP에 400만원 납입

 

 

👉 세액공제 혜택:

• 연금저축: 300만 x 16.5% = 49.5만원
• IRP: 400만 x 16.5% = 66만원
• 총 115.5만원 세금 환급 가능

매년 이 정도 혜택이면, 10년이면 천만원 이상 절세 효과

 

 

 

✅ 연금저축의 장단점

장점

• 가입/출금 자유도 높음
• 상품군 다양 (펀드, 예금, 보험 등)
• 중도해지 시 세금만 내면 언제든 현금화 가능

단점

• 연간 한도 400만원으로 낮음
• 수령 시 연금소득세 부과 (3.3%~5.5%)

 

✅ IRP의 장단점

 

장점

• 연간 납입 한도 높음 (1,800만원)
• 세액공제 한도도 크다 (700만원까지 적용)
• 퇴직금 수령 계좌로도 활용 가능

단점

• 출금 제한 매우 많음 (비상금 용도로 부적합)
• 중도해지 시 퇴직소득세 부과 > 불리함
• 가입 후 자산 이동 제한되는 상품도 있음

 

 

🧭 어떤 사람이 어떤 상품을 선택하면 좋을까?

상황	추천
자유롭게 입출금 가능한 절세 상품을 원함	연금저축
퇴직금과 함께 노후자금 설계하고 싶음	IRP
고소득자로 세액공제 극대화 원함	연금저축 + IRP 둘 다
자영업자/무직자로 퇴직금 없는 경우	연금저축 우선 가입

 

 

 

❗가입 시 주의할 점

• 연금 수령은 만 55세 이후 5년 이상 분할 수령해야 연금소득세가 낮아진다.
• 중도해지 시 15.4% 기타소득세 or 퇴직소득세 부과
• 같은 금융기과 내에서도 수수료/운용수익률 차이 큼 > 상품 비교 필수

 

 

✅ 정리 요약

항목	연금저축	IRP
연간 한도	400만원	1,800만원
세액공제 한도	16.5% (66만원)	최대 115.5만원
중도해지 유연성	좋음	제한적
수령 방식	만 55세 이후 연금	만 55세 이후 연금

 

✔️ 둘 다 가능하면 함께 가입하여 세액공제 극대화하는 것이 가장 이상적이다.

 

 

 

 

 

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